Conceito.de

Conceito de risco financeiro

Escutar o artigo

Um risco faz referência à iminência ou à proximidade de um eventual dano. O conceito está associado à possibilidade, por conseguinte, de um dano se vir a concretizar. Financeiro, no que lhe diz respeito, diz-se daquilo que está relacionado com as finanças (a fazenda pública, os bens).

risco financeiro
O risco financeiro é algo que aparece em distintas operações

A noção de risco financeiro refere-se às hipóteses de o resultado de uma operação vinculada às finanças não seja o previsto. Quanto maior o risco financeiro, maiores as possibilidades de o resultado ser diferente do esperado.

Suponhamos que um homem deseja investir 100.000 dólares em bónus. Antes de tomar a decisão, analisa a situação de diferentes países para determinar qual é aquele que oferece um bónus com maior rentabilidade e menor risco financeiro.

Depois de estudar o risco país e outros indicadores, o investidor decide comprar os bónus de um país X uma vez que considera que é a nação que lhe proporciona maior segurança relativamente aos resultados que espera obter.

Onde surge o risco financeiro

O risco financeiro aparece em diferentes tipos de operações. Fala-se de risco de crédito relativamente à possibilidade de que uma das partes de um contrato relacionado com uma operação de empréstimo não cumpra com as suas obrigações. Uma pessoa, ao depositar dinheiro numa instituição bancária, assume um certo risco de crédito, tendo em conta que o banco em questão pode quebrar e não lhe devolver o dinheiro.

O risco de liquidez é outro risco financeiro. Este tipo de risco é assumido pelas empresas financeiras que outorgam créditos e que precisam de dispor de dinheiro em efetivo (líquido) de maneira permanente para poder operar.

Podemos então concluir que o risco financeiro se trata da possibilidade de ter prejuízo com algum investimento. E quando falamos em prejuízos com investimento sempre tratamos de capital financeiro.

Se há um investidor que possui uma certa quantia e decide investir numa tecnologia nova, por exemplo, ele corre o risco de não conseguir o resultado esperado ou, ainda, de ter um resultado inferior, ou seja, ter prejuízos com o investimento.

Um dos tipos de riscos financeiros é o risco de crédito, que se trata do risco da empresa não conseguir honrar com seus compromissos nesse aspecto, por exemplo: quando ela não consegue arcar com uma parcela de um empréstimo que contratou. Esse é um risco levado em consideração pelos bancos para concessão de crédito para as empresas e também para pessoas físicas.

Há ainda o risco de mercado, que se trata das variações presentes nas bolsas de valores, que compreendem economias globais, ações de determinadas empresas, etc. E essas variações (oscilações) pode afetar as empresas de forma positiva ou de forma negativa (resultando em prejuízos financeiros).

Identificação de risco financeiro

Há alguns aspectos que são analisados quando se deseja saber se há risco financeiro, sendo alguns deles:

O nível de inadimplência: quando ele está muito elevado, então isso pode indicar um aumento no risco financeiro;

Variação das taxas de juros: isso pode causar impactos na economia, sendo também um aspecto a ser considerado no que tange o risco financeiro;

Endividamento muito alto: é certo que empréstimos e investimentos provenientes de fontes externas podem ajudar um negócio, contudo se esse tipo de dívida for muito grande, isso pode acabar comprometendo a saúde financeira desse negócio, aumento os riscos.

Gestão de riscos financeiro

conceito de risco financeiro
A gestão de riscos financeiros é um processo essencial nas empresas

Chama-se de gestão de riscos financeiros o processo onde uma empresa usa diferentes ações para saber de onde se originou esse risco, que impacto isso gera para o negócio, como ele é classificado, entre outras coisas. E com isso o negócio pode montar uma estratégia para reduzir os danos ou para fazer a recuperação do que se perdeu.

É comum que se utilize a análise de alguns fatores para fazer a identificação do risco financeiro para uma empresa, tais como: analisar se o capital externo que a empresa conseguiu é muito grande, podendo gerar um endividamento de elevadas proporções, verificar as taxas de juros, pois esse é outro fator de risco, o qual afeta a economia e a saúde financeira da empresa, etc.

Citação

Equipe editorial de Conceito.de. (20 de Março de 2016). Conceito de risco financeiro. Conceito.de. https://conceito.de/risco-financeiro