Planeamento financeiro é a expressão usada em Portugal para designar a organização financeira de uma pessoa ou empresa. No Brasil fala-se em planejamento financeiro.
Com vista nos seus objectivos, as organizações e as empresas esboçam planos nos quais detalham as acções requeridas para cumprirem com as suas metas. Ao processo de elaboração, à implementação e ao seguimento dos planos dá-se-lhes o nome de planeamento.
O planeamento financeiro, que procura manter o equilíbrio económico em todos os níveis da empresa, está presente tanto na área operacional como na estratégica. A estrutura operacional desenvolve-se em função do quanto está implicada na estratégia.
A área estratégica é formada pela mercadologia (marketing) e pelas finanças. Cabe à mercadologia formular as alternativas estratégicas do negócio, ao passo que o sector financeiro quantifica as estratégias propostas pela mercadologia.
Por sua vez, a divisão operacional é formada por sectores como a produção, a administração, a logística e o departamento comercial. Todas estas divisões asseguram-se de que as políticas do plano estratégico sejam devidamente aplicadas.
O planeamento financeiro, por conseguinte, serve para proporcionar uma estrutura que vá ao encontro da base de negócio da empresa, através da implementação de uma contabilidade analítica e da realização das demonstrações financeiras.
Graças ao planeamento financeiro, os directores podem quantificar as propostas elaboradas pela mercadologia e avaliar os seus custos.
Posto isto, o planeamento financeiro define o rumo que deve seguir uma organização para alcançar os seus objectivos estratégicos através de um accionar harmonioso de todos os seus integrantes e das respectivas funções. A sua implementação é importante tanto a nível interno como para terceiros que precisem de tomar decisões vinculadas à empresa (nomeadamente, a concessão de créditos, e a emissão ou subscrição de acções).
Avaliação de ativos e passivos no planejamento financeiro
A avaliação de ativos e passivos é importante no planejamento financeiro, pois proporciona um histórico preciso sobre a saúde financeira de uma pessoa ou de uma organização.
Os ativos compreendem todos os recursos que geram valor, como é o caso de imóveis, investimentos e dinheiro disponível. Os passivos são as obrigações financeiras que uma empresa ou pessoa possui, como empréstimos e outros tipos dívidas.
Avaliar de forma correta os ativos e passivos ajuda a identificar o patrimônio líquido, auxiliar na tomada de decisões com embasamento a respeito de investimentos e aquisições, e elaborar estratégias para quitar dívidas.
Esse processo é muito importante para conquistar objetivos financeiros de longo prazo e assegurar a sustentabilidade financeira, tendo equilíbrio de riscos e oportunidades de crescimento.
Declaração de imposto de renda
A declaração de imposto de renda é um componente de suma importância no planejamento financeiro. Essa declaração impacta diretamente na gestão de ativos e de passivos. Uma declaração adequada garante a conformidade legal e ainda previne penalidades fiscais.
No planejamento financeiro, é necessário compreende sobre as deduções e créditos fiscais que se tem, que podem diminui a carga tributária. E aqui a declaração ajuda também a monitorar a evolução patrimonial ao longo dos meses ou anos, trazendo dados importantes para ajudar no ajuste das estratégias financeiras.
Um planejamento eficiente do imposto de renda permite maximizar o retorno sobre investimentos (ROI) e otimizar o fluxo de caixa, o que ajuda no alcance de metas financeiras. E geralmente quem se responsabiliza por esse serviço é um contador.
Metas no planeamento financeiro
No planejamento financeiro, é comum definir metas de curto, médio e longo prazo para direcionar decisões e priorizar ações:
- Metas de curto prazo (aquelas para conquistar em até 1 ano) geralmente focam nas necessidades imediatas. Alguns exemplos desse tipo de são: criar um fundo de emergência, comprar um produto de preço baixo ou pagar pequenas dívidas;
- Metas de médio prazo (que devem ser concretizadas entre 1 a 5 anos) podem incluir poupar para fazer uma viagem ou adquirir um veículo;
Metas de longo prazo (aquelas com prazo superior a 5 anos) envolvem objetivos muito importantes, como é o caso de uma aposentadoria, de juntar dinheiro para a educação dos filhos ou para a compra de uma casa.
Diferenciar essas metas é importante para ser capaz de direcionar recursos de forma estratégica. E assim se garante que todas essas metas sejam alcançadas segundo planejado.
Equipe editorial de Conceito.de. (6 de Março de 2012). Atualizado em 9 de Agosto de 2024. Planeamento financeiro - O que é, conceito e definição. Conceito.de. https://conceito.de/planeamento-financeiro